L’attuale d.lgs. 231/2001 regola la responsabilità amministrativa degli enti, avendo ampliato il catalogo dei reati presupposto sino a ricomprendere le fattispecie di riciclaggio, impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, nonché autoriciclaggio di cui all’art. 25-octies del medesimo decreto legislativo. Ne consegue un necessario ripensamento del ruolo e del perimetro dell’organismo di Vigilanza (OdV), rimodulati rispetto alla previgente disciplina.
Omesse segnalazioni di infrazioni anti-money laundering da parte dell’ODV: una discussione ancora aperta
